美国的税务:美国税收比例为什么比中国高

1.美国税收比例为什么比中国高

因为高福利的国家税收比例高，而且美国的税种非常多。美国税制是以所得税为主体的税制体系。联邦税以个人所得税、社会保险税、公司所得税为主，此外还有遗产税与赠与税、消费税（包括一般消费税及专项用途消费税）、暴利税、印花税等。税收负担非常之重。也有许多税收优惠的地区。美国的税种：1、销售税州政府需要增加财政收入，而充实国库的一个明显方法就是对消费征税。4个免征销售税的州：所有没有所得税的州都有某种形式的销售税。它是美国消费税税率最高的州之一，每加仑汽油的价格则超过0.50美元。密苏里州、阿拉斯加州和俄克拉荷马州是仅有的三个征税低于联邦政府的州，许多州的征税水平是联邦政府的两倍多。3、遗产税有些税种是比较容易避免的。如果你想保护你的财产不受遗产税的影响，肯塔基州（KY）以南没有一个州征收遗产税，华盛顿州和俄勒冈州是西部地区唯二征收遗产税的州。4、房产税美国房产税一年一收，按照房产的价值而非价格提取。成交价往往会高于估值价。如果按照成交价征税，那么大多数不炒房的房东就必须缴纳泡沫虚高带来的那部分税，美国税制结构：关税是由关税署负责的税种。一般有销售税、所得税、财产税、遗产税和继承税、机动车牌照税、州消费税等。地方主要以财产税为主，此外有对旅馆营业供电电话使用征收的营业税、许可证税等。

2.怎样才算是美国的税务居民

上海YMG（移民港）很高兴为您解答，税务居民”是指需要交税的人群，包括以下三类：

3.美国各级税务部门之间的税务征收管理关系是怎样的

税务机构。就一个IRS，虽然各地都有办公室但是基本上都是直接收取的，不存在地级机构收取后上缴这个问题。至于州和郡以及市的税务机构，完全是相对独立的，只是大多数时候收取州税的时候会参考你的联邦税而已，完全没有任何从属关系。并不是所有项目都纳入联邦税的，一般只有个人收入税，企业收入税等。

4.美国国家税务局属于国会还是白宫？

中国和美国的税收制度相比，由于政治和经济体制不同，税收制度是由政治来决定的。美中两国都是复税制模式，但美国是以所得税（直接税）为主体，我国则以流转税（间接税）为主体的税制模式。美国以所得税为主体税种，是实行鼓励竞争及自由贸易政策的要求；是调节控制社会总需求与总供给之间矛盾的要求。我国税收的宏观调节与美国相比都有很大差距。美国对企业主要是采用降低所得税税率，而中国大多采用减免优惠来进行调节。美国的调低税率是税收本身的操作，有利于维护税收的规范性，中国的减免税方式更多的是一种行政上的操作，对市场经济运行会起一定的扭曲作用，会扰乱公平竞争的市场经济。这也是目前我国所得税制不完善、不规范的原因之一。我国的税收征管有以下缺陷：税收征管的方式还比较落后，自行申报纳税与计算机服务管理不普遍；税务代理制还有待规范和完善；税收执法不严。

5.中国和美国的税收制度相比，有什么优缺点?

中国和美国的税收制度相比，由于政治和经济体制不同，二者是不能比较的，税收制度是由政治来决定的。下面有人做了如下比较：美中两国都是复税制模式，但美国是以所得税（直接税）为主体，我国则以流转税（间接税）为主体的税制模式。其差异的主要原因在于：美国以所得税为主体税种，是实行鼓励竞争及自由贸易政策的要求；是缓和社会各阶层矛盾的要求；是调节控制社会总需求与总供给之间矛盾的要求。 另外，无论从广度与深度上，我国税收的宏观调节与美国相比都有很大差距。从微观方面看，美国对企业主要是采用降低所得税税率，而中国大多采用减免优惠来进行调节。美国的调低税率是税收本身的操作，有利于维护税收的规范性，中国的减免税方式更多的是一种行政上的操作，对市场经济运行会起一定的扭曲作用，会扰乱公平竞争的市场经济。这也是目前我国所得税制不完善、不规范的原因之一。 与美国相比，我国的税收征管有以下缺陷：税收征管的方式还比较落后，自行申报纳税与计算机服务管理不普遍；税务代理制还有待规范和完善；税收执法不严，越权减免和地方政府干预税收执法现象还普遍存在；税务监督不力，收效不大。通过对中美两国税制主要方面的比较，有以下启示：税制改革与建设中主体税的选择问题；改革税收的调控方式，提高税收在国民收入中的比重；完善税收征管模式，改进税收征管手段和方法，坚持以法治税；完善税收征管模式，改进税收征管手段和方法，坚持以法治税。

6.什么是美国联邦税务识别号码？

联邦税号EIN，也叫雇主识别号，除了没有雇佣员工的个人所有公司之外，所有其他的公司机构都有向税务局（IRS)都必须递交SS-4表格，申请雇主识别号码EIN。EIN由联邦国税局分配给美国公司专用的。此报税身份号码是用来辨认美国公司。EIN是公司成立后开设银行公司账户和今后报税所要提供的材料之一。

7.符合美国“税务居民”的条件有哪些

税务居民”不是所有的居民都会成为美国的税务居民，只要符合以下之一条即必须履行纳税义务：（2）持有美国绿卡（永久居留权）者；（3）外国人于课税当年度在美国停留31天以上，2、申报人每年在什么时间提交税表？美国税务报税最后截止日期是每年4月15日或之前寄出前一年税表的日期，纳税人如果遇到特殊情况需要延期，可以在4月15日前提出申请延期至8月15日。还可以第二次提出延期至10月15日前申报。3、申报人报税时有哪些五种身份？美国税务申报人可以以5种身份申报。单身(Single)、户主(Head of Household)、符合条件的丧偶人士(Qualifying Widow or Widower)、已婚并联合申报(Married Filing Jointly)、或已婚但分开单独(Married Filing Sepertly)申报这5种形式申报。可以自由选择导致最低赋税的报税身份来申报所得税。绿卡持有人对当年收入一定要申报，因为每年申报是保持身份的必要条件。申报并不代表一定要缴付高额税务，美国税收相对人性化，很多收入也可以豁免税收。更有一些开支可以直接抵扣需要缴纳的收入税，美国税务税表种类有两种：标准扣除额(Standard Deductions)和列举扣除额(Itemized Deductions)。纳税人可以自由选择最适合纳税人的表格申报，标准扣除额适用于收入来源比较单一或无收入、无财产的纳税人，每年根据不同报税身份，会有一个标准的扣除额可以从总收入中抵扣掉。都会选择列举扣除额，因为可以从总收入中扣除的项目和金额较多。5、按时纳税的好处是什么？提高纳税人的信誉度，为子女未来的就学与家庭的房屋与购车计划提供便利。6、反洗钱方面有何规定？

8.加州的美国公司报税及税务有什么要求？

美国加利福尼亚公司税务与报税要求:如不在美国经营商务活动，加州有限公需要缴纳所得税，假如在加州注册成立的公司在美国没有经营商务活动，而且其股东、董事和高级职员并非美国公民，如有在美国经营商务活动，加州公司需缴纳销售税，还须缴纳特许经营税，具体以收到政府的税单为准。