回国后美国报税:忘记报税怎么办 美国

1.忘记报税怎么办 美国

美国报税基本知识：美国政府的财政收入，其中个人所得税占得比例最大。个人所得税包括联邦税、州税和地方税。联邦税率全国一致，但州税率和地方税率各地不同。但只限股息和利息收入，每个人还需缴社会安全税。美国0的税收机构是国税局（IRS）。这是最令美国人闻之色变的机构。每年缴税的最后期限，晚交或少交都将面临罚款，美国财政部税务署每年都会随机抽查一定数量的税表，非法逃税漏税一旦被查出，除要缴纳数倍的巨额罚款外，对想申请在美永久居留的外国人而言，报税历史也是移民局必然要询问的一个重要内容。留学生一般收入微薄，但仍有可能被缉查，曾经有漏报实习收入两千元而被通缉的例子。留学生一定要遵守美国的法律，需缴税时就缴税，更莫以税小而不报，国税局已高度电脑化，雇主或奖学金发给机构的申报结果，如与你自己的申报不符，不论是否美国公民，也不论收入是否合法，均不得逃税漏税。对外国人的报税身份，国税局与移民局规定不同，不是以有无居留权为标准，而是按居住外国人（Resident Alien）和非居住外国人（Non-Resident Alien）加以区别，填税表前一定要先弄清楚自己属于哪一种。居住外国人和非居住外国人的主要区别，系以申报人在美实际居留时间为准。持F签证的留学生来美超过5年者；持J签证的访问学者来美2年以上者；持M签证合乎上述任何一项者，均属居住外国人身份。在报税上，非居住外国人报税比居住外国人有一些优惠。来自美国以外的奖学金和收入不必申报；银行存款利息可免税，但开户时应填写W-8表，说明自己的非居住外国人身份；不须缴纳社会安全税。以非居住外国人身份报税，需要填写两项表格：要填姓名、国籍、住址、护照号码、来美时间、预定居留时间、社会安全号码、签证种类与号码，以及所在学校、系别和指导教授的姓名、地址与电话等资料。非居住外国人仅能申报自己一人的税务，配偶与子女不得一起申报。如配偶也有收入，且两人均为非居住外国人身份，则每人都需填报一份1040NR表。如有一人满足居住外国人的条件，全家或可按居住外国人身份报税，但失去某些报税优惠。满足居住外国人条件的非学生配偶与子女合填无优惠的1040或1040A表，学生自己则填可享受优惠的1040NR表。到底如何填报，还应根据收入情况选择，以达合法少交税的目的。若被国税局定义为居住外国人身份，则所有收入均须申报，还得缴社会安全税。以居住外国人身份报税有三种税表可选，但不必填写个人资料。但申报者必须是未婚，只申请个人宽减额，综合收入低于五万美元，来源仅为薪金和奖学金以及少于四百美元的银行或其他投资所得利息，填此种税表只能获得标准扣除额。可申请抚养人的宽减额。该表项目繁多，但扣除额项目也多。收入来源各单位将会寄给你薪资所得凭单，上面记录有收入总额以及被扣除的个人所得税额和社会福利税额。领全额奖学金的人，则会收到另一种形式的扣缴凭单，在银行有存款的人，还会收到利息收入单，上面列有所获利息及预扣金额。开户时如填写W-8表，声明自己的非居住外国身份者，银行则免除预扣所得税。美国政府与许多国家签有免税条约，对在美国的外国人有不同的免税条款。有关中国公民的免税条约。税务咨询服务电话专线，当打电话向国税局咨询时，国税局有义务为你解答问题，而且你也无需透露自己的姓名、电话、地址等资讯。在国税局介绍各种报税要点的小册子中，一本是《外国人报税指南》（Publication 519）、一本是《美国税收条约》（Publication 901）。该缴多少税计算起来并不复杂，通常是将纳税人一年的总收入，减去各种不需缴税的收入，剩下的部分就是需要缴税的收入。随需缴税收入的增加而增加，根据需要缴税的收入可在表中直接查出要缴多少税。国税局每年对各种免税收入和纳税率都略有修改，填表时要以当年的规定为准。所以到底缴税多少，不是由个人的全年总收入决定，而是由需要缴税的收入决定。报税的技巧就在于利用国税局的各种规定，以使各种不需缴税的收入最大，这样就可少缴不少税款。有许多书籍专门介绍合法少缴税的方法。掌握报税的技巧。还有专门的报税公司，为不愿费神填表的纳税人服务。这些报税公司都知道如何少缴税。把存款存入免税的共同基金帐户，利息可免税；房地产贷款利息亦可免税；普通退休基金则可推迟缴税。逐项减免条款（Itemised Deduction）也有许多学问可做，如慈善捐款、意外事故、被盗损失、旅行花费等等。也可减少你需要纳税的收入。诚实申报固然是你的义务，节税和避税也是你应享有的权益。报税时，应仔细阅读税表及有关规定。务必将一切表格及所附文件一一复印，报税程序，应是先填报联邦税表，得出需缴税收入后。

2.H1B去年在美国工作几个月后回国,还需要报税吗

要的。有收入就需要报税。

3.美国买房后如何做好美国个人报税

一确认自己在美国的身份绿卡检定法则持有绿卡即为美国居民。不论实际居住美国或海外，仍须向美国如实报税。居留时间法则与移民法不同，若报税年度在美国停留不到31天，若报税年度在美国停留超过31天，在税法上认定为居民。居留日=（当年停留日数*100%）+（去年停留日数*1/6）}有些人员是免于可以获得居留时间法则的豁免之外的，2、持J类（交换访问学者）签证和Q类（赴美参加国际文化交流计划）签证在美任教或受训的人员；*作为美国非居民，仅拥有美国房产，不需要缴纳美国税一般只作为仅持有美国房地产业主的非居民，是不需要缴纳美国的个人所得税。在出售或以其他方式处置美国房产时，才需要缴纳美国所得税。租金收入的税收影响会在下面解释。二美国居民和非居民对来自美国租金收入如何纳美国税？美国居民一般都是全球收入征税，并申报租金收入。租金费用可抵租金收入，而租金净收入则按累计税率纳税。非居民收到来自美国的房地产的租金收入一般是需要按总租金收入的30%预扣所得税。它是对承租人或房地产管理公司（如果有涉及）负有扣缴义务，即将扣完30%的税后汇款净额支付给非居民业主。非居民收到的租金收入不需再申报年度所得税申报表。美国税法允许非居民申报年度所得税申报表。针对非美国税务居民的房产租赁和投资利得，并给予非税务居民在税务处理方面可以选择预扣所得税以及填写年度所得税申请表两种方式。如果拥有的房产有租金收益，或者最终售出的房产有产生资本利得，房屋的拥有者进行正常的报个人所得税申报 （1040NR）通常比较有利（即税负比较低），而且会缴纳正常反映收益和资本利得的税款。★美国税法第871(d)条例规定，如果非居民外籍人士在美国拥有因房产而产生的收入，可以根据美国税法第871(d)条例，将由房产产生的收入作为与美国有关联的贸易收入所得。此类收入包括租金收入以及矿产，房产的出售或交换也包括在内。便需要向美国政府申报其个人所得税1040NR。房产相关的开销（如物业费，房产税，维修费等）可以相应抵扣，只有净收益才需要被征收税。当非居民外籍人士在美国投资购买房地产并出租时，便有了需要向美国政府申报其个人所得税的义务。假设一栋价值50万美金的房产，一年的租金收入有3万美金，扣除物业费，及折旧费用共2万美金，则此出租房产净收入为1万美金，以2015年单身税率需缴纳1039美元的联邦个人所得税。出租房产所得的净收入也需要向所在州申报个人所得税。如果非居民外籍人士在美国拥有出租房产收入的时候。没有美国社会安全号码（SSN），并且在美国境内有商业收入，该收入并没有在美国和所在国制定的双边税务豁免协定规定之内，则均需要报非美国居民个人税。ITIN号码是申报非美国居民税的必要条件。美国税务局要求非美国居民报税者当年的美国个人税税表(1040NR)和ITIN号码申请表（W-7表）务必共同提交给税务局。申请人可以单独申请ITIN号码，　①申请ITIN号码来享受美国和其他国家的税收优惠政策，例如预扣收入豁免或者减免；②美国国税局要求的有关非美国居民在美国境内收入预扣或者信息披露合规要求；在号码有效期之内如果继续申报非美国居民税，则需要重新申请新的ITIN号码。一般情况下会在六周左右的时间以书信的形式告知申请人ITIN的号码。但是海外的申请人时间被通知的时间会更长，你还需要提供你的租户或物业经理完整并签署好的W8 ECI表格。W8ECI表格可以解除你的租户或物业管理者从租金收入预扣30%的义务。七在截止日期没有报税的后果如果纳税人欠美国政府税款，又没有在纳税截止日期内交款，他将被美国税务局罚款并征收高额利息。美国国税局的规定是，而且拖欠美国国税局的税款，一种是未及时申报罚款（Failure to File），一种是未及时缴税罚款（Failure to Pay）,及时报税和交税非常重要。如果选择根据美国税法第871(d)条例申报，申报上一年度一月至十二月的个人美国所得。对于美国非税务居民，特别是在美国境内有房产和财务投资者来说，正常申报美国税是保证其在美国财务利益不受干扰的重要因素，同时也能够保证其在美国投资所得仅被征收合理税款。美国国税局针对非美国居民的报税问题。

4.美国公民在中国工作如何向美国政府报税的问题

美国政府两次启动了海外资产主动申报计划，如果隐匿海外资产拒不申报视为有意逃税。目前只有不到10%的华人志愿申报，如果被查出来会被处以重罚，严重的还会被判刑入监，对于新移民来说可能还会面临遣返回国的危险。此前海外资产不申报的案件并没有受到重视，但最近三年涉及海外资产申报的案件很多，只有10%在海外有资产的华人主动申报，10个人中只有1个最后聘请他们进行志愿申报。国税局认为美国目前有700到800多万人有双重国籍，其中有10%-15%的人在海外拥有资产但没有申报。经过政府启动的两次志愿申报计划，海外资产不报税后果很严重，如果自首的话需要交27.5%的罚款，不仅每年罚款10万美元或者罚总存款的50%，如果当事人还不是公民身份，就算是认罪也会被无条件遣返出境。目前还没有看到有华裔海外资产不报税被判刑的案件，被判刑的很多都是东部的犹太人，国税局可能会在亚裔社区拿出几个个案来作为警示，而这样的案件当事人胜诉的几率非常小。

5.美国 不报税有什么危险

美国政府两次启动了海外资产主动申报计划，如果隐匿海外资产拒不申报视为有意逃税。目前只有不到10%的华人志愿申报，如果被查出来会被处以重罚，严重的还会被判刑入监，对于新移民来说可能还会面临遣返回国的危险。此前海外资产不申报的案件并没有受到重视，最多也只罚1万美元，但最近三年涉及海外资产申报的案件很多，而且执法非常严厉。针对华人社区的情况，只有10%在海外有资产的华人主动申报，在去律师事务所咨询的华人中，10个人中只有1个最后聘请他们进行志愿申报。国税局认为美国目前有700到800多万人有双重国籍，这些人中间大约有100到200多万人常住在海外，其中有10%-15%的人在海外拥有资产但没有申报。经过政府启动的两次志愿申报计划，有1万到2万人申报，只占 10%。海外资产不报税后果很严重，如果自首的话需要交27.5%的罚款，而且还要补交税和利息，如果不自首，只要多于1万美元就属于重罪，不仅每年罚款10万美元或者罚总存款的50%，还最高可以判处5年有期徒刑。如果当事人还不是公民身份，就算是认罪也会被无条件遣返出境。目前还没有看到有华裔海外资产不报税被判刑的案件，被判刑的很多都是东部的犹太人，但是作为指标，国税局可能会在亚裔社区拿出几个个案来作为警示，而这样的案件当事人胜诉的几率非常小。美国高等法院驳回了一名日本商人的上诉，这名商人因为少报税被自动遣返出境，上诉了4个法庭都被驳回。所以提醒广大新移民，来到美国要老老实实报税，少报税的案件如果移交法庭处理基本上也没有胜诉的机会。

6.在美国是如何报税缴税的呢

美国的税务制度中，有一条原则是注重个人主动自愿的申报，即政府事先并不查收入而确定该缴多少税。虽然大多数美国人都能按规定纳税，但税务总局也会抽查纳税人的申报是否符合实际，个人须缴纳的税。要交税的主要有联邦个人所得税，所在州的个人所得税，所在地（社）区的财产税，社会保险税和资本利得税（如果投资盈利的话）。报税和缴税过程：每年4月15日是美国报税的“以前一到报税截止日，不过现在绝大多数的人在网上报税，报税的时候。夫妻可以单独报税，也可以按家庭报税，按照人均已经其他负担，以一个平均年收入为5万美元左右的家庭来算。代扣3000美元（10%），代扣2000美元（10%），那么他们2010年报税计算为（美元）。按照美国国税局的计算。已经代扣了5000美元，减去应缴税数字，全年总收入－标准减免纳税额度数字－个人纳税减免数字（4人）＝应纳税收入：他们只需缴税2766美元。最终年度退税2234美元，那么抚养他们的父母（监护人）还可以获得儿童抵税金额，按照美国实行的给参加工作人员免税的新政策。今年这对夫妇还能免税800美元，他们原来代扣的5000美元不仅都退了，联邦个人所得税是渐进制。具体税单年年都在变化。例如目前小布什政府正在实施个人所得税的减免措施，最高税率名义上达40%左右。

7.在美国买房后，如何做好个人报税

自己住的话记得交房产税就行，如果是投资或者出租，屋主维修出租房屋所花费的支出，一定要保留收据，因为这些收据在报税时都可以算作支出，以抵租房收入，也建议屋主从国税局IRS官网下载1099表格。