美国海外报税:国外工作收入在美国如何报税

1.国外工作收入在美国如何报税

美国政府的财政收入，其中个人所得税占得比例最大。个人所得税包括联邦税、州税和地方税。联邦税率全国一致，但州税率和地方税率各地不同。但只限股息和利息收入，每个人还需缴社会安全税。美国联邦政府的税收机构是国税局（IRS）。这是最令美国人闻之色变的机构。每年缴税的最后期限，晚交或少交都将面临罚款，美国财政部税务署每年都会随机抽查一定数量的税表，非法逃税漏税一旦被查出，除要缴纳数倍的巨额罚款外，对想申请在美永久居留的外国人而言，报税历史也是移民局必然要询问的一个重要内容。留学生一般收入微薄，曾经有漏报实习收入两千元而被通缉的例子。留学生一定要遵守美国的法律，需缴税时就缴税，更莫以税小而不报，国税局已高度电脑化，雇主或奖学金发给机构的申报结果，如与你自己的申报不符，不论是否美国公民，也不论收入是否合法，均不得逃税漏税。对外国人的报税身份，国税局与移民局规定不同，不是以有无居留权为标准，而是按居住外国人（ResidentAlien）和非居住外国人（Non-ResidentAlien）加以区别，填税表前一定要先弄清楚自己属于哪一种。居住外国人和非居住外国人的主要区别，系以申报人在美实际居留时间为准。持F签证的留学生来美超过5年者；持J签证的访问学者来美2年以上者；持M签证合乎上述任何一项者，均属居住外国人身份。在报税上，非居住外国人报税比居住外国人有一些优惠。来自美国以外的奖学金和收入不必申报；银行存款利息可免税，但开户时应填写W-8表，说明自己的非居住外国人身份；不须缴纳社会安全税。以非居住外国人身份报税，需要填写两项表格：要填姓名、国籍、住址、护照号码、来美时间、预定居留时间、社会安全号码、签证种类与号码。

2.在美国是如何报税缴税的呢

美国的税务制度中，有一条原则是注重个人主动自愿的申报，即政府事先并不查收入而确定该缴多少税。虽然大多数美国人都能按规定纳税，但税务总局也会抽查纳税人的申报是否符合实际，个人须缴纳的税。要交税的主要有联邦个人所得税，所在州的个人所得税，所在地（社）区的财产税，社会保险税和资本利得税（如果投资盈利的话）。报税和缴税过程：每年4月15日是美国报税的“以前一到报税截止日，不过现在绝大多数的人在网上报税，报税的时候。夫妻可以单独报税，也可以按家庭报税，按照人均已经其他负担，以一个平均年收入为5万美元左右的家庭来算。代扣3000美元（10%），代扣2000美元（10%），那么他们2010年报税计算为（美元）。按照美国国税局的计算。已经代扣了5000美元，减去应缴税数字，全年总收入－标准减免纳税额度数字－个人纳税减免数字（4人）＝应纳税收入：他们只需缴税2766美元。最终年度退税2234美元，那么抚养他们的父母（监护人）还可以获得儿童抵税金额，按照美国实行的给参加工作人员免税的新政策。今年这对夫妇还能免税800美元，他们原来代扣的5000美元不仅都退了，联邦个人所得税是渐进制。具体税单年年都在变化。例如目前小布什政府正在实施个人所得税的减免措施，最高税率名义上达40%左右。

3.美国报税要准备什么材料

报税需要准备好的材料：1.社会安全卡号。护照号码（可直接提供护照扫描件）。3.中国或美国以外国家的前一年度的税前收入（只需要具体数字），和交税数。4.2013年度有没有回过美国？美国以外的国家个人户头有没有超过$10000美金以上的流水额？（美国政府要求原则上是必须提供这些银行的开户行地址和账号号码，以及一年的最高流水金额。会导致巨额罚款）。6.美国人海外工作报税–如果在美国以外的国家常住超过35天以上，产生的首个$97000美元的收入是免税的，报税时间是每年的 1月到4月15日，美国以外的国家常住人口延长至 6月15号前报税。报税的时候需要附带小孩，因为涉及到小孩以后上学的问题。8.夫妻可以选择夫妻共同报税，这涉及到以后的社会安全金，也就是国内所熟知的退休金。夫妻双方有任何一方不是美国籍公民的。

4.在美国收到海外赠与的钱，应该如何报税

作为美国公民和居民，都有报税义务。都应向美国政府报税。即使无薪资或收入较低，符合条件的还可享有低收入家庭福利优惠，也可为子女申请联邦或州的奖助学金提供依据。若日后需申请美国公民，或为亲属申请移民，如果是外国人有美国来源收益的话，首先需要报税，通过税表能知道自己实际上要交多少税，一般来说外国人都没有美国个人税号，需要申请个人税号才能报税交税。有了个人税号好处多多。

5.在美国报税有什么好处

作为美国公民和居民，都有报税义务。作为新移民，自绿卡之日起，全球范围内的收入，都应向美国政府报税。作为新移民，即使无薪资或收入较低，最好也申报税表，符合条件的还可享有低收入家庭福利优惠，也可为子女申请联邦或州的奖助学金提供依据。若日后需申请美国公民，或为亲属申请移民，也都须提供三年的报税单。如果是外国人有美国来源收益的话，首先需要报税，通过税表能知道自己实际上要交多少税，然后再交税。一般来说外国人都没有美国个人税号，需要申请个人税号才能报税交税。有了个人税号好处多多，申请信用卡，累积信用记录，买房贷款，租金收益不被预扣。。。。。申请个人税号最好找有CAA资质的，否则还要去大使馆公证护照，很麻烦效率又不高

6.如何应对美国税收新规定（FATCA），避免全球报税

只要外国公民在美国满足了“绿卡测试”（resident alien）从而需要对全球收入向美国政府报税”外国居民“（resident alien）除了包括所有的美国永久居民外”长时间居留美国，比如有些长期居住在美国的H-1，随着中国经济的发展。当今的中国移民申请者大多呈现，尤其EB-5投资移民和EB-1C跨国公司高管移民在中国的日益风行，这些移民申请者大多在中国乃至全球各国都拥有数目可观的收入，全球报税“已经成为其转变为美国的纳税人之前需要考虑的严肃问题”如何应对美国税收新规定(FATCA)。避免全球报税呢，去年年末美国颁布新的针对美国纳税人海外金融资产披露与增值部分的报税的法规FATCA？其后我们收到了很多中国移民申请人以及一些H-1，L-1签证持有者关于这项法律的咨询，这项新法规只是专门针对纳税人的海外金融账户和金融资产，并非所有海外资产，新法案依旧不会对金融资产进行征税，只是要求披露，仅对收入部分需要报税，我们来仔细看看新法案的规定，8938表格对于满足FATCA条件的美国纳税人。需要额外填写8938表格并连同1040NR表格一起在4月15日之前提交美国国税局IRS，而值得注意的是美国早在2004年就开始实施一套境外银行和金融账户披露的法律（FBAR）。美国财政部完成了这部法律的最终修订并纳入正式实施，虽然新公布的FATCA法案和之前的FBAR法案看上去都是对美国纳税人的海外金融账户信息进行披露。但当我们打开FATCA法案要求提交的8938表格和FBAR法案要求提交的TD F 90-22.1表格后可以发现明显的区别，8938除了信息披露之外，更重要的是需要填写海外的收入数额（利息，办税等等），而TD F 90-22.1表格只需要填写账户信息；并不需要填写收入或金融资产的增值，8938要求4月15日前与1040NR报税表一起提交给美国国税局IRS，但TD F 90-22.1表格要求6月30日提交给美国财政部，并且特地说明不要与报税表一起提交，之前的FBAR法案倾向于境外金融资产的信息披露而FATCA法案更加倾向于境外收入的报税，满足提交8938表格的纳税人，如果同时满足TD F 90-22.1表格的条件，依然需要提交TD F 90-22.1表格，两项法案并没有相互的覆盖。如何应对美国税收新规定(FATCA)。避免全球报税需要提交的资料需要提交8938表格的条件申报人的身份美国公民，美国永久居民；实质性居住测试“的非移民签证持有者”L-1签证持有者等等，财产的类别需要向美国申报的资产类别包括。海外金融机构中的金融账户：以及虽然未处在海外金融机构中；但持有者用于投资的如下金融财产，非美国公司发行的股票或其他证券：任何在海外实体中的资本；以及任何由海外实体作为发行方或交易方的金融商品或合同；海外金融机构除了海外银行以外。还包括其他海外投资机构，对冲基金以及其他私募投资基金，对于金融资产需要注意把握。用于投资“如果是明显属于个人使用的私人房产不属于金融资产，而用于投资的房地产公司中的股份则属于金融财产，对于外海非金融资产收入的报税需要用到其他表格。需要申报的金额门槛纳税人未婚且居住在美国。并且与配偶合并申报，纳税人已婚且居住在美国。但独立申报。外国公民在满足“实质性居住测试”其美国境外收入是不需要向美国政府申报的。而在成为美国纳税人的那一年中，可以选择自成为纳税人那天起开始向美国进行全球收入的报税或者在该报税年全年向美国全球收入报税。新规定的出台对于这项基本法律没有影响，外国公民依旧不用担心新法会追溯获得绿卡或符合“条件之前的全球收入。该规定适用于2010年3月18日之后的纳税人的海外金融资产的披露以及，对于外国公民的海外金融资产是不会征税的，而资产的增值，即收入部分才会要求报税。美国对纳税人海外金融资产追查趋势FATCA新规定中还有重要的一环，就是要求在美国营业的海外金融机构，在2013年6月30之前加入一个与美国国税局IRS的协议。这些海外金融机构必须对其储户进行特定的身份调查和其他尽职审查并向美国国税局IRS上报其美国储户的相关信息。而未参加协议的海外金融机构必须暂扣并向美国国税局上缴其美国收入的30%。这可谓是美国彻查纳税人海外金融资产的一记重拳。那些从前用来避税的灰色地带将会被进一步肃清。海外金融资产的申报对“新法案要求提交的8938表格是一张境外收入报税单，其中需要填写的外国收入包括利息，对于已经成为美国的“（resident alien）的中国公民而言，虽然美国和中国之间具有《关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的协定》防止重复征税，但由于美国和中国的税制不同，这些中国公民依然有可能因此在向中国政府缴税后再向“对于纳税人的境外收入还是自觉原则，但FATCA尚未完全实施的要求境外金融机构向美国国税局IRS公布客户信息的计划一旦如期进行，随着这些境外金融机构对客户信息的披露，其境外金融资产的增值和走向将被美国国税局一览无余，更多的避税方案将变成泡影。如何应对美国税收新规定(FATCA)，避免全球报税的建议“全球报税”对于一些海外收入高的移民申请人或一些长时间居住在美国的非移民签证持有者，尤其是某些L-1签证持有者来说，的确可能意味着更高额的赋税。但是就权利和义务对等的原理来说，享受一国福利必然承担纳税义务。如果仅仅为了不向美国政府缴税就放弃“既不违反美国法律，又相对减轻税务负担，在成为需要全球报税的美国纳税人之前，申请人应该做好长远税务计划，您可以参考我们的另一篇文章《高资产人士在成为美国税法上的。之前的应做的避税计划》或者咨询我们的律师”---------------------------------美国EB-5。特许经营学校项目介绍美国EB-5投资移民是目前全家获得美国绿卡最快最便捷的主要途径之一:自2004年进入中国大陆市场以来。EB-5经过前几年的观望和缓慢发展，最近三、五年以强劲的势头一跃成为最主要的投资移民项目，继美国投资移民佛州特许学校项目前9期取得了巨大的成功后。而美国投资移民佛州特许学校项目的第11期则是乔鸿移民推出的又一力作，以下为特许经营学校项目第十期简介。每个项目都受到了客户的高度认可和欢迎，目前客户正在批量获得美国移民局I-526的批准。乔鸿移民推广美国投资移民项目始终坚持有始有终的原则，乔鸿移民高层多次实地考察和回访项目进展。

7.美国收入多少才需要报税

美国没有起征点之说。美国几乎每个成人都要纳税，但年收入10万美元以上群体所缴纳的税款，占全部个税总额的60%以上。美国是按家庭年收入报税，家庭年收入超过25万美元属于富人。目前的最高税率为35%。美国税法规定了“宽免额”该概念类似于我国个人所得税中的，起征点“免征额“但个人所得税”是和物价的涨幅直接挂钩的”为保证中低收入家庭和个人的生活水平不会因纳税过多而下降。美国税法还规定了各种扣除、免税收入和退税制度。抚养孩子抵免。勤劳所得税收抵免，托儿费抵免;收养孩子费用抵免，去年每个孩子1.039万美元;高教奖学金抵免，终身学习抵免，每个纳税人最高2000美元等;以上各项每年均按物价指数调整，美国最新报税统计显示。纳税人去年平均获3003美元退税。无论你捐赠什么物品。都是可以退税的，根据美国国内的统计。现在一个家庭的平均年收入为5万美元左右；如果一对夫妇没有孩子，另一人收入2万美元，代扣2000美元(10%)，那么他们2010年报税计算为(美元)，按照美国国税局的计算，那么他们要纳税3835美元。已经代扣了5000美元，减去应缴税数字，如果有两个未成年的孩子。全年总收入-标准减免纳税额度数字-个人纳税减免数字(4人)=应纳税收入，他们只需缴税2766美元，最终年度退税2234美元。那么抚养他们的父母(监护人)还可以获得儿童抵税金额。

8.有谁可以说说美国报税的情况，在美国个人

如果是外国人有美国来源收益的话，首先需要报税，通过税表能知道自己实际上要交多少税，一般来说外国人都没有美国个人税号，需要申请个人税号才能报税交税。有了个人税号好处多多，申请信用卡。